大阪市の税理士・経営コンサルティング会社 | かなえ経営株式会社(税理士法人トレイス)
かなえ経営株式会社
営業時間 9:00〜17:30

税務顧問サービス

経営者のみなさまが本業に集中できるよう、税務全般の手続きを行います。

税務

起業したばかりの方

対象:起業間もない方またはこれから事業を起こそうという方

ワクワクと、事業が上手く行くだろうかかという不安の中におられるかと思います。
こんな時期だからこそ、経理総務業務は専門家に任せて事業や営業活動に専念して頂きたいと思います。

「そうは言っても丸投げだと高い料金を払わないといけないのでしょう!?」

ご安心ください。かなえ経営では、効率的な方法で、お互いの負担が増えないやり方をご提案させて頂きます。

例えば

  • インターネットバンキング
  • カード決済
  • Airレジ

の活用などです。

それ以外の整理の仕方や資料の残し方など丁寧に指導させて頂きます。

法人成り(法人化)をお考えの方

対象: 個人事業主でそろそろ法人設立をしようかというタイミングの方

個人事業で経営してきたが、事業規模も大きくなってきたし所得税も高くなってきた。消費税もかかり出した。

「でも法人て何かと大変そう!?」

かなえ経営では、法人設立の際のメリット・デメリットを整理してお伝えし、 法人成りした場合の現在の所得ベースでのシミュレーションをさせて頂きます。

税理士変更をお考えの方

対象: 以下の項目に1つでも当てはまる場合はお気軽にご相談ください
納税額が直前にならないとわからない10ヶ月目(決算2ヶ月前)には弊社内で決算検討会を実施しておりますので、このタイミングで納税予測をお伝えし必要な対策もご提案いたします。
節税の相談ができない さまざまな節税のメニューがございますので、ご相談ください。
税務以外の相談ができない 税務はもちろんのこと、経営的な視点でのアドバイスを心がけております。
情報提供がない 社労士をはじめとした他士業とネットワークを構築しておりますので、経営に役立つ情報を定期的にお届けしています。
決算の時以外来ない 訪問・来社・オンラインでの面談を取り入れておりますので、定期面談以外にも必要に応じご面談頂けます。

セカンドオピニオンをお探しの方

対象:税理士を変えることはできないが、他の税理士の意見も聞きたいという方

弊社には税理士が3人、グループ内には5名の税理士がおりますので、複雑な案件の場合には社内会議で様々な角度から検討の上ご回答致します。

節税をお考えの方

対象: 突発的に、臨時的に、思わぬ利益が出てしまった方

状況をヒアリングの上、合法的な方法かつ無理のない範囲でご提案させて頂きます。

事業承継をお考えの方

対象: 事業継承をお考えの方

ヒアリングのうえ事業承継の計画を一緒に作っていき、実行可能なプランをご提案いたします。

税務事例

法人成りのメリット・デメリット

 メリット

  • 所得税の税率が高い場合、所得税の節税効果がある
  • 消費税が最大2年間免税となる
  • 役員退職金制度の活用
  • 生命保険の法人加入
  • 有限責任である
  • 社会的信用が上がる

 デメリット

  • 社会保険への強制加入
  • 住民税の均等割りが発生する
  • 事務手続きが煩雑になる
  • 交際費が全額経費にならない(年間800万円が上限)

法人成りシミュレーション

例:個人事業主30代 事業所得800万円 社保控除99.8万円の場合

所得税 89.5万円
住民税 66.1万円
合計 155.6万円

➡法人成りし、社長(事業主)の役員報酬を月額60万円とする

法人税住民税 16.7万円
個人所得税 35.7万円
個人住民税 39.7万円
法人個人合計 92.1万円

ここまでの税金だけの比較で見ると、法人成りしたほうが圧倒的に税額面で有利になります。

ただし忘れてはならないのが、法人の場合は、社会保険が強制加入となります。

月額60万円の場合、個人負担分の年間社会保険料101.2万円となり、1.3万円ほど負担が増えるだけですが、同額を法人でも負担することになります。

法人個人合計税額 92.1万円
法人負担社会保険料 101.2万円
合計 193.3万円
負担増額 39万円

このように税金だけの比較ではなく、社会保険料の比較まで行いそれ以外のメリットやデメリットまで考えあわせて検討する必要があります。

事前確定届出給与の活用

法人の場合、役員に対する賞与は損金不算入(経費にならない)のですが、 この制度を使うと役員に賞与を支払うことが可能となります。

ただし、要件があります。

  1. 事前に金額と支給時期を税務署に届け出る(決算確定の日から1ヶ月以内)
  2. 1.で届け出た金額を、届け出た支給時期に支払う

金額が少なかったり多かったり、時期がずれたりすると経費として認められません。

この制度を利用して、月額60万円の役員報酬を月額5万円と事前確定給与660万円 とした場合の社会保険の比較をしてみましょう。

賞与に対する社会保険料は上限があります。

健康保険料 上限が573万円
厚生年金保険料 上限が150万円

つまり、660万円の賞与に対しては、下記のように社会保険料を圧縮することができます。

健康保険料 87万円×10.29%=89,523円
厚生年金保険料 510万円×18.3%=933,300円
合計 1,022,823円

ここまでやると、前述の法人成りのメリットは出てきます。

ただ、5万円で生活できるかどうかや事前確定給与を取るのが暦年で翌年になってしまう場合などは、その年の年収が極端に少なくなりますので、住宅ローンの取組みを検討している場合などは注意が必要です。

税務顧問サービスと料金

かなえ経営の税務顧問サービスの基本の料金プランは以下のとおりです。

月次料金
記帳代行料
決算料金

表示金額はすべて税抜となります。

月次料金

月々のご面談、帳簿チェック、質問対応にかかる料金です。

年商規模毎月年6回年4回年2回年1回
〜3,000万円30,000円28,000円25,000円22,000円19,800円
3,000万円〜5,000万円40,000円30,000円28,000円
5,000万円〜1億円45,000円40,000円30,000円
1億円〜3億円50,000円45,000円40,000円
3億円〜5億円60,000円50,000円45,000円
5億円〜10億円75,000円60,000円50,000円
10億円〜20億円110,000円85,000円60,000円
20億円以上応相談

※ 全国対応可能、Web会議承ります。

※ 上記金額は、面談時に弊社まで来社いただく場合です。訪問する場合には上記金額に+10,000円を加算した金額となります。

※ 中期経営計画&決算時モニタリング&決算時の評価は上記金額に含みます。

※ 年2回、年1回についてはfreee専用です。

記帳代行料

仕訳数料金
100仕訳まで5,000円
200仕訳まで10,000円
200仕訳以上100仕訳ごとに10,000円
領収書オプション10,000円

決算料金

年商規模決算消費税書面添付
〜3,000万円100,000円20,000円50,000円
3,000万円〜5,000万円150,000円30,000円50,000円
5,000万円〜1億円175,000円35,000円80,000円
1億円〜3億円200,000円40,000円100,000円
3億円〜5億円250,000円50,000円150,000円
5億円〜10億円375,000円65,000円200,000円
10億円〜20億円500,000円100,000円300,000円
20億円以上応相談
※ 税額控除の適用は控除額の10%となります。判定は20,000円となります。

オプション

年末調整

従業員の所得税は毎月の給与や賞与から天引きされる際に、概算で計算されています。
年末調整で、1年間の所得税の過不足を計算します。

人数料金
〜5名30,000円
5名以上プラス1人につき2,000円
料金に含まれるもの

  • 合計表の作成
  • 支払調書(不動産等の譲受けの対価の支払調書、不動産の使用料等の支払調書)の作成
  • 償却資産申告書の作成(10個までかつ1ヶ所)

償却資産の申告

償却資産料金
プラス1ヶ所につき1,000円
プラス10個につき1,000円

まずはお問い合わせ下さい【初回無料】

詳細はかなえ経営までお気軽にお問い合わせ下さい。

ご連絡お待ちしております。

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お電話でのお問い合わせは
TEL:06-6242-5425

著者情報

かなえ経営株式会社 代表取締役 佐野 元洋 プロフィール写真

この記事の著者

佐野 元洋 Motohiro Sano

  • かなえ経営株式会社 代表取締役
  • 焔(ほむら)綜合会計事務所 所長
  • 税理士・ファイナンシャルプランナー(CFP)
  • 奈良県中小企業家同友会所属 会内役職:副代表理事,青年部会直前会長